企業風險管理

本公司於114年8月8日經董事會通過「風險管理政策與程序」，設置隸屬董事會之「風險管理小組」進行風險管理相關運作機制之監督，「風險管理小組」於當次會議同時提報風險指監控指標及評估表。未來定期(至少一年一次)彙整並提報公司風險管理執行情形報告，以保障股東權益及追求企業永續發展。本公司預計於115年3月向董事會報告114年度執行狀況及成果。

風險管理組織

本公司風險管理組織，最高治理層級為董事會，由董事長監督風險治理，以遵循法令、推動並落實公司整體營運風險管理為目標。審計委員會為協助董事會執行其風險管理職責，下設風險管理小組。風險管理小組，負責依據風險特性擬訂量化或質化之量測之警示門檻與目標值，以作為執行風險評估之依據，透過風險管理會議審核控管所啟動之各項風險評估項目及監控指標。各權責單位則為日常作業中擔負第一線風險管理之責任，進行分析、監控及預防所屬部門權責內之相關風險，確保風險控管機制與程序能有效執行。稽核室隸屬於董事會之獨立部門，負責實施內部稽核，以協助董事會及經理人檢查及覆核內部控制制度之缺失及衡量營運之效果、效率，並適時提供改進建議，確保內部控制制度得以持續有效實施，和作為檢討修正內部控制制度之依據。

風險管理政策

為落實公司治理責任與維護永續經營目標，及掌握公司營運可能面臨之經濟、社會與環境等內外部風險，各部門應依權責辨識和釐清可能影響公司營運或永續發展的相關風險，並監測潛在風險、實行預防性措施，以強化風險管理、提升系統性應變能力，達到風險控管之目標，進而維護股東權益、提昇競爭力與奠定企業永續經營與發展之基礎。

風險管理程序

本公司由風險管理小組成員召開會議，由各權責部門共同討論相關的風險指標，並透過風險機率及影響程度，將風險區分為高中低三等，來擬定追蹤頻率，各權責單位針對權責之風險指標及頻率，持續進行追蹤監控，風險管理小組每季也會召開會議，確認因應方式，及討論是否需要增加或改變風險指標，年度則由風險小組向董事會做風險評估報告監控結果。

風險管理運作情形

以下為本公司截至114年第三季，依據114年8月8日呈報董事會通過之「風險管理政策與程序」所辨認之風險程序及相關指標執行監控，並依據監控狀態採取之應對措施。

針對風險對策的執行成效進行評估，分為五個等級：